1 июня кипрские банки получили официальный циркуляр Центрального банка Кипра, предписывающий закрыть счета всех офшорных компаний, то есть компаний-пустышек, учрежденных в офшорных низконалоговых юрисдикциях
Центральный банк Кипра включит в предстоящий пересмотр директивы по предотвращению отмывания денег и финансированию терроризма. Кредитным учреждениям выдан список определенных требований для деловых отношений с так называемыми «компаниями-оболочками».
Термин «компании-оболочки» относится к компаниям, к которым может применяться любое из следующих утверждений:
- нет физического присутствия, то есть, офиса и сотрудников в стране, где они зарегистрированы, кроме юридического адреса,
- компании не ведут экономической деятельности, практически нет независимой экономической ценности, не имеющей документального подтверждения,
- юрисдикция, в которой они зарегистрированы, не требует представления финансовых отчетов.
Кроме того, компании-оболочки являются либо налоговыми резидентами «налоговой гавани», либо не имеют налогового "места жительства".К тому же наличие третьего лица, например, адвоката, бухгалтера или провайдера трастовых и корпоративных услуг (доверенного лица или поставщика услуг компании), действующего исключительно в качестве агента компании и (или) предоставление услуг номинальных директоров, включая обязанности секретаря компании, не является физическим присутствием, - сказал ЦБ.
Новые требования будут распространяться и на кипрские компании, и на иностранные компании.Таким образом, в ближайшее время можно ожидать закрытия счетов компаний, которые будут подпадать под указанные критерии, в случае, если немедленно не принять меры по исключению из данного перечня признаков "компаний оболочек".
Источник:https://www.kommersant.ru
