В соответствии с требованиями четвертой директивы ЕС «О предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма» (AML 4), Кипр к январю 2020 года обязуется создать реестр бенефициарных владельцев.
Данный реестр будет находиться в ведении Департамента регистрации и ликвидации компаний. В дальнейшем планируется возложить ведение данного реестра на Кипрскую комиссию по ценным бумагам и биржам.
Реестр будет не публичным, доступ будет только у ограниченного числа уполномоченных лиц:
- налоговые органы;
- правоохранительные органы;
- специалисты MOKAS (структура по борьбе с отмыванием денежных средств);
- регистрационные агенты и банковские учреждения для проверки собственных клиентов.
Полный доступ к реестру получат только налоговые, правоохранительные органы и MOKAS. Регистрационные и банковские учреждения получат ограниченный доступ, предназначенный для проверки клиентов или контрагентов. Отмечается, что трасты также обязаны будут предоставлять актуальную информацию о бенефициарных владельцах.
На сегодняшний день Департаментом регистрации и ликвидации компаний идет доработка технической стороны будущего реестра бенефициарных владельцев. Законодательные органы Кипра также обязуются внести соответствующие поправки в Закон «О компаниях».
К марту 2021 года Департамент регистрации и ликвидации компаний планирует также включить в реестр бенефициарных владельцев информацию о владельцах трастов и трастовых фондов.
